Kontakt aufnehmen

Schulungsübersicht

Einführung

  • Einführung in die CFE-Zertifizierung
  • Überblick über die vier Hauptbereiche der CFE-Prüfung
  • Lernstrategien und Ressourcen

Betrug verstehen

  • Definition und Arten von Betrug
  • Die Betrugsdreiecke: Druck, Gelegenheit, Rationalisierung
  • Überblick über beruflichen Betrug

Grundlagen finanzieller Transaktionen

  • Basis-Konzepte der Buchhaltung und Wirtschaftsprüfung
  • Verständnis von Finanzberichten
  • Einführung in Zyklen finanzieller Transaktionen

Überblick über Betrugsschemata

  • Schemata zur Vermögensentwendung
  • Korruptionsschemata
  • Betrug an Finanzberichten

Schemata zur Vermögensentwendung

  • Bargelddiebstahl
  • Diebstahl von Inventar und anderen Vermögenswerten
  • Abrechnungs- und Gehaltsabrechnungsschemata

Betrug an Finanzberichten

  • Schemata zur Umsatzrealisierung
  • Unzulässige Offenlegungen
  • Bewertungsbetrug bei Vermögenswerten

Rechtliche Elemente des Betrugs

  • Verständnis des Rechtssystems
  • Elemente von Betrug und damit verbundenen Straftaten
  • Zivil- und strafrechtliche Verstöße gegen den Betrug

Betrügerische Finanztransaktionen

  • Geldwäsche
  • Konkursbetrug
  • Sekuritätsbetrug

Rechtliche Aspekte bei der Betrugsprüfung

  • Sicherung und Aufbewahrung von Beweismitteln
  • Gutachtenerklärung durch Sachverständige
  • Rechte der Angeklagten

Regulatorisches Umfeld

  • Sarbanes-Oxley Act
  • Aktengesetz über ausländische Bestechung (FCPA)
  • Vorschriften zur Geldwäschebekämpfung

Techniken der Betrugsuntersuchung

  • Planung und Durchführung von Betrugsprüfungen
  • Interviewtechniken
  • Beweissicherung

Untersuchungswerkzeuge und -techniken

  • Digitale Forensik
  • Überwachung
  • Undercover-Einsätze

Datenanalyse in Betrugsuntersuchungen

  • Nutzung von Datenanalysen zur Aufdeckung von Betrug
  • Analyse von Finanzberichten
  • Identifizierung von Warnsignalen (Red Flags)

Berichterstattung und Aussage in Gerichtsverfahren

  • Verfassen von Untersuchungsberichten
  • Vorbereitung auf den Prozess
  • Aussage vor Gericht

Entwicklung von Betrugspräventionsprogrammen

  • Erstellung einer Bewertung des Betrugsrisikos
  • Implementierung interner Kontrollen
  • Förderung ethischen Verhaltens in Organisationen

 Prüfungsvorbereitung und Übungstest

  • Durchsicht der wichtigsten Konzepte aus allen vier Abschnitten
  • Übungsfragen und Strategien für Prüfungssituationen
  • Abschließende Q&A-Session

Zusammenfassung und nächste Schritte

Voraussetzungen

  • Basiskenntnisse der Rechnungslegungsgrundsätze und finanziellen Transaktionen

Zielgruppe

  • Künftige Betrugsprüfer
  • Fachkräfte in den Bereichen Rechnungswesen, Wirtschaftsprüfung, Strafverfolgung und Compliance
  • Interne Prüfer
 70 Stunden

Teilnehmerzahl


Preis je Teilnehmer (exkl. USt)

Erfahrungsberichte (1)

Kommende Kurse

Verwandte Kategorien