Schulungsübersicht
Einleitung
- CRS als "Nachfolger" von FATCA
- Wie der automatische Informationsaustausch (AIA) funktioniert
- Leitgedanke: Meldung von im Ausland ansässigen Steuerpflichtigen an ihre Steuerverwaltungen
Initiierung eines CRS-Implementierungsprojekts
- Fahrplan für die Umsetzung
- Zusammenstellung und Schulung des CRS-Projektteams
- Ausarbeitung von CRS-Verfahren
- Änderung von Vertragsbedingungen und Vereinbarungen
- Einrichtung von Klassifizierungs- und Berichterstattungssystemen
- Bereitschaft zur Datenerhebung
- Registrierung bei lokalen Behörden
Technische Aspekte der Einhaltung
- Back-Office und IT-Anforderungen
- Datenerhebung und -austausch
Überblick über die in CRS verwendeten XML Dokumentformate
- Ansicht von .xsd- und .xml-Dateien
- CRS-Elemente und Attributnamen
- Andere Terminologie
Konvertierung von Nicht-XML-Dateien in das XML-Format
- Konvertierung von MS Excel-Daten in XML-Daten
- Konvertierung anderer Formate in XML
Arbeiten mit CRS XML-Schema
- FATCA XML-Schema als Vorlage für das CRS-Meldeschema
- Aufbau des CRS XML-Schemas
- Validierungselemente für automatische Validierungsprüfungen
- Erforderliche Informationen in Datenelementen
- Korrektur von Datenelementen, um eine automatische Verarbeitung zu ermöglichen
Auffinden der erforderlichen Informationen im CRS XML-Schema
- Finanzdaten, die gemeldet werden müssen
- Auffinden der Datenelemente
Arbeiten mit CRS-Statusmeldung XML-Schema
- Struktur der CRS-Statusmeldung XML-Schema
- Validierung des CRS XML-Schemas
- Verarbeitung von Dateifehlern (grundlegende Fehler)
- Verarbeitung von Datensatzfehlern (Datenqualitätsfehler)
- Fehler im Berichtswesen
Anpassung des Standardmeldeschemas
- Anpassen an lokale Meldeanforderungen
Wie CRS-Informationen ausgetauscht werden
- Beispielhafte Abfolge des Austauschs zwischen den Gerichtsbarkeiten
- Vorbereiten und Senden einer Anfrage
- Empfangen und Prüfen einer Anfrage
- Sammeln der angeforderten Informationen
- Beantwortung der Anfrage
- Übermittlung einer Rückmeldung
Ansätze zur Einreichung
- Manuelle versus automatisierte Verfahren für CRS-Meldungen
- Selbstentwickelte CRS-Meldesysteme
- Externe Pakete, die in die Systeme der Organisation integriert werden
- Online-Lösungen für CRS-Meldungen
- Auslagerung von CRS-Meldungen
Communication mit Kunden und Steuerverwaltungen
- Berichterstattung darüber, welche Daten an die Behörden übermittelt wurden
Bewältigung technischer und betrieblicher Herausforderungen
Nutzung von Ressourcen
- Projektmanager und Experten für Steuern und Compliance
- Frühere FATCA-Implementierungsprojekte
- Dokumentierte Verfahren
- Technische Systeme
Fortgeschrittene Themen
- Erstellung von CRS XML-Musterdateien von Hand (für technische Teams)
Schlussbemerkungen
Voraussetzungen
- Allgemeine Kenntnisse der Finanzberichterstattung und der Einhaltung von Steuervorschriften.
- Allgemeine Computerkenntnisse.
- Grundsätzliches Verständnis von Dateiformaten (z. B. Excel).
Publikum
- Führungskräfte von Finanzinstituten
- Manager und Berater für die Einhaltung von Vorschriften
- Steuerverwalter
- IT-Support-Ingenieure
Erfahrungsberichte (3)
Trainer, Richard war sehr gut.
Lisa
Kurs - The Compliance and MLRO Refresher Programme
Maschinelle Übersetzung
The trainer was very knowledgeable and well prepared. I think we was very well capable to prepare a training that was suitable for our needs.
Sophia van den Broek - Triple Jump
Kurs - Corporate Governance
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