Schulungsübersicht

Einleitung

  • CRS als "Nachfolger" von FATCA
  • Wie der automatische Informationsaustausch (AIA) funktioniert
  • Leitgedanke: Meldung von im Ausland ansässigen Steuerpflichtigen an ihre Steuerverwaltungen

Initiierung eines CRS-Implementierungsprojekts

  • Fahrplan für die Umsetzung
  • Zusammenstellung und Schulung des CRS-Projektteams
  • Ausarbeitung von CRS-Verfahren
  • Änderung von Vertragsbedingungen und Vereinbarungen
  • Einrichtung von Klassifizierungs- und Berichterstattungssystemen
  • Bereitschaft zur Datenerhebung
  • Registrierung bei lokalen Behörden

Technische Aspekte der Einhaltung

  • Back-Office und IT-Anforderungen
  • Datenerhebung und -austausch

Überblick über die in CRS verwendeten XML Dokumentformate

  • Ansicht von .xsd- und .xml-Dateien
  • CRS-Elemente und Attributnamen
  • Andere Terminologie

Konvertierung von Nicht-XML-Dateien in das XML-Format

  • Konvertierung von MS Excel-Daten in XML-Daten
  • Konvertierung anderer Formate in XML

Arbeiten mit CRS XML-Schema

  • FATCA XML-Schema als Vorlage für das CRS-Meldeschema
  • Aufbau des CRS XML-Schemas
  • Validierungselemente für automatische Validierungsprüfungen
  • Erforderliche Informationen in Datenelementen
  • Korrektur von Datenelementen, um eine automatische Verarbeitung zu ermöglichen

Auffinden der erforderlichen Informationen im CRS XML-Schema

  • Finanzdaten, die gemeldet werden müssen
  • Auffinden der Datenelemente

Arbeiten mit CRS-Statusmeldung XML-Schema

  • Struktur der CRS-Statusmeldung XML-Schema
  • Validierung des CRS XML-Schemas
  • Verarbeitung von Dateifehlern (grundlegende Fehler)
  • Verarbeitung von Datensatzfehlern (Datenqualitätsfehler)
  • Fehler im Berichtswesen

Anpassung des Standardmeldeschemas

  • Anpassen an lokale Meldeanforderungen

Wie CRS-Informationen ausgetauscht werden

  • Beispielhafte Abfolge des Austauschs zwischen den Gerichtsbarkeiten
  • Vorbereiten und Senden einer Anfrage
  • Empfangen und Prüfen einer Anfrage
  • Sammeln der angeforderten Informationen
  • Beantwortung der Anfrage
  • Übermittlung einer Rückmeldung

Ansätze zur Einreichung

  • Manuelle versus automatisierte Verfahren für CRS-Meldungen
  • Selbstentwickelte CRS-Meldesysteme
  • Externe Pakete, die in die Systeme der Organisation integriert werden
  • Online-Lösungen für CRS-Meldungen
  • Auslagerung von CRS-Meldungen

Communication mit Kunden und Steuerverwaltungen

  • Berichterstattung darüber, welche Daten an die Behörden übermittelt wurden

Bewältigung technischer und betrieblicher Herausforderungen

Nutzung von Ressourcen

  • Projektmanager und Experten für Steuern und Compliance
  • Frühere FATCA-Implementierungsprojekte
  • Dokumentierte Verfahren
  • Technische Systeme

Fortgeschrittene Themen

  • Erstellung von CRS XML-Musterdateien von Hand (für technische Teams)

Schlussbemerkungen

Voraussetzungen

  • Allgemeine Kenntnisse der Finanzberichterstattung und der Einhaltung von Steuervorschriften.
  • Allgemeine Computerkenntnisse.
  • Grundsätzliches Verständnis von Dateiformaten (z. B. Excel).

Publikum

  • Führungskräfte von Finanzinstituten
  • Manager und Berater für die Einhaltung von Vorschriften
  • Steuerverwalter
  • IT-Support-Ingenieure
  14 Stunden
 

Teilnehmerzahl


Beginnt

Endet


Die Termine sind abhängig von der Verfügbarkeit und finden zwischen 09:30 und 16:30 statt.
Offene Schulungskurse erfordern mindestens 5 Teilnehmer.

Erfahrungsberichte (3)

Kombinierte Kurse

Kreditrisiko-Management für Verbraucherkredite

  21 Stunden

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